Источник: Windowsfaq
Если необходимо запретить пользователю загрузку файлов в Internet Explorer, создайте в ветви реестра
HKEY_CURRENT_USER\Software\Policies\Microsoft\Internet Explorer\Restrictions
параметр NoSelectDownloadDir, тип - DWORD, значение - 1 (необходимо будет перезагрузить IE). Теперь, если пользователь нажмет кнопку "Сохранить" в диалоге сохранения файла, появится такое сообщение:
